In een testament kun je vastleggen wat er met jouw bezittingen en schulden gaat gebeuren na jouw overlijden. Wat zijn feiten over het testament die je moet weten?

Het opstellen van een testament wordt aanbevolen, en daar zijn  goede redenen voor. Welke feiten moet je weten over het testament?

In het erfrecht is vastgelegd wie jouw bezittingen en schulden krijgen na jouw overlijden. Heb je niets geregeld? Dan worden de echtgenoot of echtgenote (of geregistreerde partner) samen met de kinderen de erfgenamen. Voor veruit de meeste mensen zal dit ook gewenst zijn, maar er is vaak meer te regelen dan dat alleen.

Wanneer maak je een testament op?

Voor een andere verdeling van jouw nalatenschap ga je naar de notaris voor een testament of voor het veranderen van jouw testament. Maar er zijn nog vele andere redenen waarom een testament wenselijk is. Je kunt nabestaanden (deels) uitsluiten of bepaalde spullen aan een ander laten toe  komen. Je kunt ook vastleggen hoe het na het overlijden verder moet met jouw onderneming. Wie krijgt de zeggenschap over het bedrijf? Goede doelen benoemen in een testament komt ook steeds vaker voor.

Kun je zelf een testament opstellen?

Je kunt een zogenaamd codicil opstellen. Hierin kun je bepaalde wensen vastleggen, maar dit heeft niet de kracht van een testament. Het codicil is een handgeschreven document waarin je bijvoorbeeld bepaalde bezittingen aan een in het document genoemde persoon na laat. Je kunt geen erfgenamen uitsluiten of toevoegen. Een codicil hoeft ook niet nageleefd te worden. Als een erfgenaam deze weggooit, heeft hetgeen opgeschreven is geen waarde meer. Dat kan met een testament niet gebeuren.

Hoe weten nabestaanden dat er een testament is?

In de loop der jaren kunnen wensen veranderen. Een testament kun je aanpassen. Het laatst gemaakte is het geldige testament. Als je een testament opmaakt wordt dit opgeslagen in het Centraal Testamentenregister (CTR) in Den Haag. Hierin staat niet het testament zelf, maar de datum van het opmaken van het testament en de notaris die het heeft opgesteld. Vervolgens kunnen de nabestaanden contact opnemen met de betreffende notaris.

Wat kost een testament?

De inhoud van een testament is afhankelijk van jouw persoonlijke situatie en de wensen. Een advies van de notaris is onmisbaar. Het testament moet namelijk zo goed mogelijk op jouw persoonlijke situatie worden afgestemd. Dat zorgt ook voor de hoge kosten. Het document bestaat voor het overgrote deel uit standaardteksten. De kosten beginnen bij 200 euro, maar kunnen eenvoudig oplopen tot 750 euro of zelfs nog meer. Voor complexere situaties zal de notaris meer tijd moeten investeren in het advies en het goed documenteren van de feiten en de omstandigheden.

Afhankelijk van je loon heb je recht op toeslagen. Let op met salarisstijgingen. Het kan jou geld kosten.

Jouw recht op toeslagen hangt af van het inkomen. Vergeet niet om bij een stijging van het inkomen dit door te voeren in de toeslagen.

De Belastingdienst verstrekt toeslagen op basis van een geschat inkomen. Je weet nog niet wat je in 2021 exact gaat verdienen, dus moeten toeslagen wel verstrekt worden op basis van schattingen. Een eurootje meer of minder verdienen maakt meestal geen verschil, maar het kan wel. Een lichte stijging van het inkomen kan zelfs negatief uitpakken, omdat het jou minder recht geeft op toeslagen.

Welke toeslagen zijn er?

Twee toeslagen zijn gericht op ouders met kinderen, namelijk het kindgebonden budget en de kinderopvangtoeslag. Het kindgebonden budget geeft ouders met een laag inkomen recht op extra bestedingsruimte. Zie het als een aanvulling op de kinderbijslag. De kinderopvangtoeslag is om de kosten van het op laten vangen van de kinderen financieel dragelijker te maken. De andere twee zijn de zorgtoeslag en de huurtoeslag. Deze tegemoetkomingen zijn erop gericht om mensen met een laag- of een middeninkomen tegemoet te komen.

Wanneer moet je toeslagen terugbetalen?

Tot 8 mei had je de tijd om de aangifte inkomstenbelasting over het jaar 2020 in te dienen. Hierin wordt ook het recht op toeslagen meegenomen. De Belastingdienst toetst of je ook echt recht hebt op de toeslagen die je in 2020 hebt gekregen. Is jouw inkomen gestegen vorig jaar? Dan loop je kans om een deel van de ontvangen toeslagen terug te moeten betalen. Daar kun je nu niets meer aan veranderen, maar kom wel gelijk in actie voor 2021. Waarschijnlijk gaat de Belastingdienst namelijk voor 2021 uit van dezelfde gegevens als ze gebruikt hebben in 2020.

De terugvordering door de Belastingdienst kan fors zijn

Stel je hebt recht op zorgtoeslag en huurtoeslag. Vorig jaar was jouw inkomen ingeschat op 22.000 euro. In werkelijkheid was het 23.000 euro. In totaal had je recht op 172 euro per maand, uitgaande van een maandelijkse huursom van 600 euro. Door de stijging van het inkomen naar 23.000 euro had je in werkelijkheid recht op 142 euro per maand. Je moet dus 30 euro x 12 = 360 euro terugbetalen omdat je 1000 euro bruto meer hebt verdiend. Achteraf gezien valt de loonsverhoging dus wat tegen.

Pas op met salarisstijgingen!

Heb je recht op toeslagen en maak je bij de werkgever promotie? Maak op toeslagen.nl gelijk een berekening om de consequenties door te rekenen. Als het jou meer kost dan het oplevert, kun je beter van het hogere salaris af zien. Je kunt beter minder werken. Aan de andere kant is het niet verstandig om af te zien van een promotie. Door het te weigeren stagneert de groei van het inkomen. Ieder stapje omhoog is er weer één. Maak hierin een overweging voor jezelf.

In bijna dezelfde lijn als de spaarrentes, zijn ook de hypotheekrentes gedaald. We hebben hypotheekrentes van 1% gezien voor een periode van 10 jaar. Het is nog nooit zó goedkoop geweest om geld te lenen om een woning te kopen of te herfinancieren.

Maar bij een schuld hoort ook aflossen. En door de lage rente kan dat wel eens heel anders gaan dan vroeger. Dat heeft te maken met het volgende taboewoord in de politiek: De Hypotheekrenteaftrek. U ontvangt deze aftrek als uw schuld voldoet aan bepaalde voorwaarden. Als dat zo is, dan mag u de betaalde rente in aftrek brengen op uw inkomen. Dit is erg interessant, maar vooral bij een hoge rente en bij een hoog belastingtarief. En daar zijn nu juist twee dingen aan het veranderen: de hoge rente is er niet meer en het belastingtarief waartegen u aftrekt wordt lager. In 2020 is dit nog maximaal 46%. Ook wordt uw eigenwoningforfait hoger door de hogere WOZ-waardes. Kortom; uw belastingvoordeel wordt een stuk kleiner. Een simpel voorbeeld.
U heeft een woning met een waarde van 500.000 euro en u heeft een hypotheek van 350.000 euro. Dus er is een overwaarde van 150.000 euro. Stel u heeft een hypotheek, waarvan 100.000 euro aflossingsvrij. De rente daalt van 4% naar 1,75%. Wat verandert dat voor u per maand?

Aflosvrij hypotheek €100.000 Oude situatie 4% Nieuwe situatie 1,75%
Bruto rente per maand €333,33 €145,83
Netto rente per maand €180 €78,75
Belastingvoordeel per maand €153,33 €67,08
Nettoverschil per maand – €86,25

Het belastingvoordeel is dus een stuk kleiner geworden, maar u gaat door de lage rente ook 86,25 euro per maand minder betalen voor dezelfde lening.

Wat betekent dit voor u?
Omdat het belastingvoordeel steeds lager wordt, ontstaan andere mogelijkheden voor u. Het is financieel niet altijd nodig om de hypotheekrenteaftrek volledig te benutten. Misschien is het wel interessanter om een deel van uw hypotheek in Box 3 te zetten. U heeft dan geen hypotheekrenteaftrek over dat deel, maar u bent wel flexibeler. U kunt zelf beter bepalen hoe u de schuld aflost.

Een voorbeeld:
U sluit uw hypotheek over in verband met de lage rente en leent 100.000 euro extra. Dus u ontvangt over dat deel geen hypotheekrenteaftrek, maar u krijgt het wel gestort op uw rekening. U betaalt hier dan 145 euro rente voor per maand. Mogelijk is uw totale maandlast vergelijkbaar met wat u nu per maand betaalt. Dit komt omdat ook over het overige deel van uw hypotheek de rente lager wordt.
Wat te doen met 100.000 euro?
Uiteraard moet u ooit die 100.000 euro weer aflossen, maar misschien is dat pas als u het huis verkoopt. Uw vrijgemaakte overwaarde kunt u gaan gebruiken om vermogen op te bouwen. Zoals u bekend is, moeten we in Nederland zelf meer zorgen voor ons eigen pensioen, de studie van de kinderen of vermogen als we eerder willen stoppen met werken. Met de 100.000 euro uit dit voorbeeld kunt u bijvoorbeeld gaan beleggen.

Beleggen levert u in veel gevallen een beter resultaat op de lange termijn. Het kan dus zomaar zijn dat u 4% rendement maakt over uw vermogen. Dan groeit uw 100.000 euro over 20 jaar aan tot een bedrag van ruim 219.000 euro. Genoeg om de hypotheek mee af te lossen en u houdt dan ook nog 119.000 euro over voor een beter pensioen of de andere financiële doelen die u heeft.
Een ander voordeel is dat uw geld beschikbaar is. Als u uw hypotheek te veel aflost, heeft u wel vermogen, maar daar koopt u weinig mee. De bakker accepteert namelijk geen bakstenen en het zou zonde zijn om uw tuin in te richten als camping (zoals op de foto hieronder) om toch genoeg inkomen te hebben. Beter is dat u geld beschikbaar heeft, zodat u het kunt gebruiken voor een makkelijker en fijner leven.
Misschien is in uw geval ook wel een andere oplossing mogelijk. Ik help u er graag bij.

Let op
Niets is zo ongelijk, als ongelijke mensen gelijk behandelen als het op geld aankomt. Daarom adviseer ik u graag wat het beste is in uw eigen situatie. Bent u benieuwd wat voor u mogelijk is? Neem contact op met mij via 0646189406 of [email protected] of kijk op onze website www.trapavision.nl